Filipinler, Kripto Vergi Kaçakçılığını Yeni Kurallarla Önlemeye Çalışıyor

The Filipinler açıkladı Sınır ötesi vergi kaçakçılığını durdurmak ve yasadışı finansal akışları durdurmak amacıyla dijital varlıklar için tam kapsamlı bir çerçeve oluşturmayı planlıyor.

Maliye Bakanı Ralph Recto, yaptığı açıklamada Maliye Bakanlığı'nın (DOF) 2028 yılına kadar Kripto Varlık Raporlama Çerçevesi'ni (CARF) benimseyeceğini doğruladı. 

Recto, "Dijital para biriminin tercih edilen işlem araçlarından biri haline gelmesiyle birlikte bu, zamanında atılmış bir adımdır. Hükümet, kripto varlık kullanıcılarının adil vergi paylarını ödemelerini ve hiçbir yasadışı finansal faaliyetin cezasız kalmamasını sağlamalıdır." dedi.

Bu taahhüt, DOF Gelir Operasyonları Grubu Müsteşarı Charlito Martin Mendoza tarafından bu yılın başlarında Maldivler'de düzenlenen 8. Asya Girişim Toplantısı'nda resmen yapıldı.

Karar, hükümetin kripto para işlemlerinde şeffaflığı artırma ve vergi uyumluluğu konusunda uluslararası iş birliğini geliştirme yönündeki daha kapsamlı çabalarının bir parçası.

CARF: Küresel Şeffaflık İçin Bir Araç

OECD tarafından geliştirilen CARF, dünya çapındaki vergi makamları arasında kripto paralarla ilgili finansal verilerin otomatik olarak paylaşılmasını sağlamak üzere tasarlanmıştır. Uygulamaya konulduğunda, Filipinler'in yabancı borsalardan ve platformlardan Filipinli kullanıcıların dijital varlık varlıkları ve işlemleri hakkında veri almasına olanak tanıyacaktır.

Recto'ya göre, hükümetin dijital alanda vergi kaçırma planlarının önünde kalması için bilgi paylaşımında daha hızlı sistemler kritik önem taşıyor.

SEC Hizmet Sağlayıcılarını Hedefliyor

CARF'ın benimsenmesinin yanı sıra, Filipinler Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), kripto varlık hizmet sağlayıcılarına (CASP'ler) yönelik yeni kurallar yayınladı. Bu kurallar, dijital varlık hizmetleri sunan tüm şirketlerin ülkede faaliyet göstermeden önce kayıt yaptırmasını ve gerekli lisansları almasını zorunlu kılıyor.

ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) Yardımcı Direktörü Paolo Ong, 2025 Filipin Blockchain Haftası'nda yaptığı açıklamada, yeni kuralların yalnızca meşru işletmeleri desteklemek için değil aynı zamanda kayıt dışı kuruluşları kapatmak için de hazırlandığını belirtti. 

"Kuralların uygulama ekibimize daha fazla yetki vereceğine ve Filipinler'de faaliyet gösteren kayıt dışı platformların peşine düşme konusunda daha iddialı olabileceklerine inanıyoruz." Ong dedi.

Umut Vaat Eden Projeleri Keşfedin...

Umut Vadeden Projeler...

(İlan)

Makale devam ediyor...

Kurallar, CASP'lerin asgari 100 milyon PHP (yaklaşık 1.8 milyon $) ödenmiş sermayeyle anonim şirket olarak kaydolmasını gerektiriyor. İş planı ve risk bildirimleri gibi ek belgelerin onay için sunulması gerekiyor. Bu önlemler, yatırımcı güvencelerini iyileştirirken, yalnızca ciddi oyuncuların sektöre girmesini sağlıyor.

Düzenleyicilerin en büyük endişelerinden biri, dünya çapındaki önemli borsa çöküşlerinde ortaya çıkan müşteri fonlarının kötüye kullanılmasıdır. Yeni SEC yönergeleri, şirket ve müşteri varlıkları arasında sıkı bir ayrım yapılmasını zorunlu kılmaktadır.

Şu anda kripto para konusunda finansal danışmanlık sunan bireyler için belirli bir lisans bulunmuyor. Ancak SEC, ilgilenenleri düzenleyici ortamını keşfetmeye teşvik ediyor. 

Pazarlama ve Etkileyicilerin Düzenlenmesi

Dijital varlıkların pazarlaması da mercek altında. Yeni kurallara göre, kripto paraları tanıtan herkes... Bitcoin, Ethereum ve Solana SEC lisansına sahip kayıtlı bir kuruluş olması gerekir. Ong, özellikle dolandırıcılık amaçlı belirli platformları destekleyen sözde eğitimcilerin yaptırımlarla karşı karşıya kalabileceği konusunda uyardı.

"Eğitimsel çabalar için tazminatı yasaklamıyoruz, ancak her zaman iyi niyete bakıyoruz. Eğitmenlik yapıyorsanız ve belirli bir yatırım veya platformu desteklemiyorsanız, bu genellikle kabul edilebilir," dedi Ong.

Kripto Listeleme Kuralları ve Çift Düzenleyici Modeli

Ülkenin daha geniş kapsamlı düzenleyici faaliyetleri arasında, kripto para listelemelerini denetlemek için ikili bir düzenleyici model yer alıyor. Bu model kapsamında, Bangko Sentral ng Pilipinas (BSP) Sanal Varlık Hizmet Sağlayıcılarını düzenlerken, SEC menkul kıymet niteliğindeki dijital varlıkları yönetiyor.

Ortak çaba, kripto borsaları, ilk token teklifleri ve sınır ötesi işlemler genelinde uyumluluğu sıkılaştırmayı amaçlıyor. Düzenlemeler ayrıca Veri Gizliliği Yasası ve Siber Suç Önleme Yasası gibi mevcut yasaların hükümlerini de içeriyor.

Tüm token listelemelerinin, 1,000 ABD dolarının üzerindeki işlemler için sınıflandırma, risk puanlaması, KYC kontrolleri ve FATF Seyahat Kuralı uyumluluğu konusunda sıkı kurallara uyması gerekir.

Uyumsuzluk Cezaları

Yeni çerçeve kapsamındaki cezalar katıdır. CASP'ler için, ilk ihlallerde 50,000 PHP (885 $) para cezası uygulanabilirken, tekrarlanan ihlallerde 200,000 PHP (3,540 $) para cezasına kadar çıkabilmektedir. Kullanılmayan lisanslar, 12 ay boyunca işlem yapılmaması durumunda iptal edilebilir.

Dolandırıcılık veya asılsız iddialar içeren daha büyük ihlaller için şirketler 5 milyon PHP'ye kadar para cezası ve 21 yıla kadar hapis cezasıyla karşı karşıya kalabilir. Veri gizliliği ihlalleri ise 500,000 PHP ile 5 milyon PHP arasında ek cezalara yol açabilir.

Hükümet ayrıca, sektör geliştikçe kuralları iyileştirmeye açık olduğunu da ifade etti. Ong, topluluktan gelen geri bildirimlerin gelecekteki yönergelerin şekillendirilmesinde önemli bir rol oynayacağını vurguladı.